Postavke knjiženja

Postavke knjiženja koriste se za kontiranje poreza u temeljnici za financijsko knjigovodstvo. Postavke koristimo kod knjiženja u PRAC-u i u FIN, što znači da se s prelaskom na novi modul neće više koristiti postavke konta za PDV na predlošcima u starom PDV modulu i na knjižnim grupama u PRACu. Postavke za kontiranje izlaznih računa u modulu Fakturiranje i Maloprodaja za sada se ne mijenjaju.

Postavke se mogu prilagoditi različitim zahtjevima knjiženja što znači da možemo unijeti samo osnovne, obvezne postavke ako se za određenu grupu dokumenata sav PDV evidentira na ista konta. Ako se PDV evidentira na različitim kontima treba unijeti odgovarajuće dodatne postavke za knjiženje, kako je opisano u nastavku.

Obvezne postavke – potrebno je definirati konta  PDV-a za primljene račune; domaće i stjecanje, PDV od predujmova i PDV pri uvozu. Savjetuje se da se za svaku stopu PDV unese poseban konto. Ako obavezna postavka nedostaje, knjiženje za tu vrstu PDV-a neće biti pripremljeno - kontirano. Konta obveze za PDV u izlaznim računima unose se samo ako se izlazni računi knjiže ručno u protivnom vrijede postavke koje već imate unesene u modulima Fakturiranje i Maloprodaja. Konta obveze za PDV obavezno se unose za evidentiranje obveze kod samooporezivanja.

Dodatne postavke:

  • Mogu se koristiti različita konta za samooporezivanje: samooporezivanje usluga iz EU, samooporezivanje dobara iz EU; prijenos porezne obveze u tuzemstvu ili možemo unijeti jedan konto za sve vrste samooporezivanja.
  • Postavku konta za različita razdoblja koristimo ukoliko želimo da se PDV po računima koji se odnose na protekla PDV razdoblja u tekućem razdoblju knjiži na neki odvojeni konto.

 

Kada uđemo u šifrarnik iznad tablice filtriramo želimo li prikaz/unos konta za Pretporez ili Obvezu za porez. Sve ostale postavke definiramo u ekranu za unos.

Za unos nove postavke za knjiženje kliknemo na ikonu Unos zapisa.

Otvori se ekran za unos nove postavke gdje treba unijeti Šifru konta, Šifru stope PDV-a – biramo Opća, Međustopa ili Snižena stopa. U slučaju da unosimo konto za samooporezivanje treba odabrati vrstu Samooporezivanja te možemo odabrati; Samooporezivanje usluga iz EU, Samooporezivanje dobara iz EU, Samooporezivanje domaći promet ili Sva samooporezivanja. Osim toga, biramo radi li se o kontu PDV-a od Predujma, Kontu PDV-a za Različita razdoblja ili kontu PDV-a kod uvoza - Inozemni.

Slijedi nekoliko primjera:

Konto za pretporez za račune domaćih dobavljača:

  • Upišemo Konto pretporeza. Unos konta je obvezan.
  • Biramo Šifru Stope PDV-a za koju će se primijeniti navedeni konto. Odabir šifre stope je obvezan.

 

Konto za pretporez za stečena dobra iz EU po općoj stopi:

  • Upišemo Konto pretporeza za PDV za stečena dobra iz EU. Unos konta je obvezan.
  • Biramo Šifru Stope PDV-a za koju će se primijeniti navedeni konto. Odabir stope je obvezan. Ukoliko stječemo sva dobra i usluge iz EU po općoj stopi dovoljno je da u šifrarnik unesemo samo postavke za opću stopu, u protivnom moramo unijeti postavke za sve stope.
  • Samooporezivanje – u našem konkretnom primjeru iz padajućeg izbornika odaberemo Samooporezivanje dobara EU.

Istovremeno moramo postaviti i konto za obvezu za PDV po tom istom dokumentu. Obveza za PDV evidentira se unutar evidencija Izlaznih računa – odnosno obveze za PDV.

Konto za obvezu za PDV za stečena dobra iz EU po općoj stopi:

  • Upišemo Konto za obvezu za PDV za stečena dobra iz EU. Unos konta je obvezan.
  • Biramo Šifru stope PDV-a za koju će se primijeniti navedeni konto. Odabir stope je obvezan. Ukoliko je sav promet iz EU po općoj stopi dovoljno je da u šifrarnik unesemo samo postavke za opću stopu, u protivnom moramo unijeti postavke za sve stope.
  • Samooporezivanje – iz padajućeg izbornika odaberemo Samooporezivanje dobara EU.

Nakon što unesete potrebne postavke, vaš šifrarnik trebao bi izgledati poput primjera na idućim slikama:

Za Pretporez:

Za Obvezu za porez od stjecanja:

 

*** Upute pripremljene s verzijom iCentra 6.30.019 Daljnjim dopunama modula upute se mogu promijeniti u skladu s novostima objavljenima na internetskoj stranici:  http://help.icenter.si/hr/ . ***

SAOP d.o.o.

Šempeter pri Gorici, 29. veljače 2016.

 

Ispiši